Стандартный вычет на детей в 1с

Содержание:

Уроки 1С для начинающих и практикующих бухгалтеров

Статьи и бесплатные видеоуроки о работе с программами 1С Бухгалтерия, 1С Зарплата и Управление Персоналом, 1С Управление Торговлей для бухгалтеров

Как ввести стандартные налоговые вычеты в 1С Зарплата?

Применение стандартных налоговых вычетов в 1С Зарплата и Управление Персоналом 8.

Действующие стандартные вычеты и кому они предоставляются.

Организация должна предоставлять стандартные налоговые вычеты своим штатным сотрудникам, а также работающим по договорам гражданско-правового характера, если такой работник предоставит заявление на вычет.

Стандартные налоговые вычеты уменьшают сумму дохода, облагаемую налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

Если сотрудник работает в нескольких организациях, то вычет предоставляется только в одной из них. При этом работник решает самостоятельно, в какой из организаций он будет получать вычет.

До 1 января 2012 года всем сотрудникам предоставлялся личный налоговый вычет в размере 400 рублей, но в настоящее время он отменен.

С января 2013 года сотрудники имеют право на вычеты на несовершеннолетних детей (или студентов дневного отделения до 24 лет) в размере 1400 рублей на первого и второго ребенка, и 3000 рублей на третьего ребенка.

Вычет на ребенка применяется до конца года , в котором ребенок достиг возраста 18 (или 24 лет) .

Начиная с месяца, в котором суммарный годовой доход сотрудника превысил 280000 рублей, вычеты на детей не предоставляются.

«Детский» вычет в двойном размере предоставляется единственному родителю, не состоящему в браке, если он официально признан единственным или является вдовой (вдовцом).

Также существуют личные вычеты 500 и 3000 рублей, действующие для определенных категорий работающих.

Право на вычет 500 рублей согласно пп.1.п.1 ст.218 НК РФ имеют:

  • Герои Советского Союза или Российской Федерации;
  • награжденные орденом Славы трех степеней;
  • инвалиды с детства;
  • инвалиды I и II групп.

Право на вычет в размере 3000 рублей имеют:

  • пострадавшие на атомных объектах в резуль­тате радиационных аварий и испытаний ядер­ного оружия;
  • инвалиды Великой Отечественной войны.

Порядок ввода стандартных вычетов в 1С Зарплата и Управление Персоналом.

Чтобы ввести сотруднику стандартные налоговые вычеты, необходимо открыть справочник «Физические лица» (ссылка на закладках рабочего стола «Предприятие» и «Кадровый учет» либо через главное меню программы -> «Предприятие» -> «Физические лица»).

Находим нужного сотрудника, открываем форму элемента справочника. В верхней панели щелкаем на кнопку «НДФЛ».

Открывается форма ввода данных для НДФЛ.

В таблицу «Право на личный стандартный вычет» вводятся записи, если сотрудник имеет право на вычет в 500 или 3000 рублей.

В таблицу «Право на стандартные вычеты на детей» вводятся данные о вычетах, предоставленных на детей.

При помощи кнопки «Добавить» вводим новую строку. В графе «Период с» система сама подставляет дату, соответствующую началу месяца, в котором мы вводим данные. При необходимости дату можно откорректировать.

Внимание! Поскольку код вычета НДФЛ на второго ребенка отличается от первого, несмотря на то, что суммы вычета одинаковые и предусмотрена графа «Количество детей», корректнее каждого ребенка ввести отдельной строкой.

Внизу расположена таблица «Применение вычетов». Здесь необходимо ввести строку с датой начала применения вычета и организацией, в которой применяются вычеты.

Если в базе ведется учет по нескольким организациям, и работник перешел на работу в одну из таких организаций, то может возникнуть путаница в применении вычетов, поскольку физическое лицо в базе одно (а сотрудников несколько). В этом случае важно добавить в таблицу «Применение вычетов» строку с указанием другой организации и периода, начиная с которого вычеты применяются в другой организации. Сведения, введенные в таблицу «Право на стандартные вычеты на детей», оставляем без изменения.

Нестандартные ситуации со стандартными вычетами.

В Письме Минфина от 07.06.2013 № 03-04-05/21379 разъясняется вопрос предоставления вычета на ребенка женщине, супруг которой имеет двух (или более) детей от первого брака, а для женщины ребенок — первый.

Если дети от предыдущего брака супруга находятся на его обеспечении (вне зависимости от того, проживают ли они с ним) — то его супруга тоже имеет право на вычет в размере 3000 рублей, т.е. как на третьего ребенка.

Я сама имею двоих детей, и у моего супруга двое детей от первого брака.

Таким образом, на первого ребенка мне предоставляется вычет с кодом 114/108 (на первого ребенка), а на второго — вычет с кодом 116, как на третьего ребенка, несмотря на то, что для меня этот ребенок является вторым.

И записи о вычетах в моем случае будут выглядеть следующим образом:

Таким образом в программу 1С Зарплата и Управление Персоналом 8 вводятся сведения о стандартных вычетах НДФЛ.

«1С:ЗУП 8» (ред. 3): как зарегистрировать «детский» вычет по НДФЛ (+ видео)?

Видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» версия 3.1.3.

В программе «Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 вычет на ребенка следует зарегистрировать в карточке Сотрудника по ссылке Налог на доходы. Для того чтобы начать применение вычетов, необходимо Ввести новое заявление на стандартные вычеты. В форме Заявления на вычеты по НДФЛ следует установить Месяц, начиная с которого будут применяться вычеты по этому заявлению. При установленном флаге Изменить вычеты на детей по кнопке Добавить формируется запись о стандартном вычете. Вычет выбирается из списка в соответствии с заявлением работника и документами, подтверждающими право на этот вычет. Например, вычет на первого ребенка с кодом 126: в поле Предоставляется по (включительно) необходимо указать период окончания действия вычета, а в поле Документ, подтверждающий право на вычет можно просто перечислить предоставленные документы.

Зарегистрированный вычет можно изменить. Как изменить установленный ранее вычет, смотрите здесь.

Предоставление стандартных налоговых вычетов в 1С ЗУП

В данном уроке рассмотрим операцию по предоставлению стандартных налоговых вычетов сотруднику организации в программе 1С Зарплата и управление персоналом. Данную операцию рассмотрим в несколько этапов. Отдельным категориям физических лиц предоставляются стандартные налоговые вычеты. Их размеры установлены ст. 218 Налогового кодекса РФ. Стандартные налоговые вычеты не обусловлены наличием каких-либо расходов у физического лица.

Применять их можно ежемесячно, то есть доходы, полученные по итогам каждого месяца налогового периода, могут быть уменьшены на полагающиеся налогоплательщику стандартные вычеты.

Шаг 1. Ввод сведений.

Для ввода сведений о стандартных налоговых вычетах в программу 1С Зарплата и управление персоналом, необходимо заполнить справочник «Физические лица» либо справочник «Сотрудники». Открываются данные справочники из меню «Предприятие». Заполним данные сведения на примере справочника «Сотрудники» на закладке «Общие» нажмем на реквизит «Стандартные» и откроем форму «Ввод данных для НДФЛ». Заполним поля.

Табличная часть «Право на личный стандартный налоговый вычет».

В данном реквизите проставляются вычеты налогоплательщику, относящегося к категориям, перечисленным в пп.1-2 п.1 ст. 218 НК РФ. (код 104-105).

Табличная часть «Право на стандартные вычеты на детей».

Для добавления вычетов на детей, необходимо по кнопке «Добавить» ввести информацию. В данную табличную часть вносятся сведения о периоде с которого предоставляется вычет, как правило, дата начала выставляется дата приема сотрудника на работу в организацию, дата окончания выставляется последний день календарного года.

  • поле «Код и количество детей» выставляем код стандартного налогового вычета. Код 114/108 — на первого ребенка, код 115 — на второго ребенка, код 116 — на третьего и последующего ребенка.
  • поле «Количество детей» выставляется в первом и втором значении по 1, в третьем поле кода выставляется 1 (на третьего ребенка), 2- (на третьего и четвертого)и т.д.

Табличная часть «Применение вычетов».

В данной табличной части необходимо выставить информацию с какого периода производится начисление стандартных налоговых вычетов. Если сотрудник принят на работу в текущем году, то выставляем дату принятия сотрудника на работу.

Шаг 2. Ввод доходов с предыдущего места работы.

В нашем примере, сотрудник организации предоставил в бухгалтерию сведения о полученном доходе с предыдущего места работы. Данную информацию нам необходимо ввести в программу. Для этого в форме «Ввод данных для НДФЛ» перейдем на закладку «Доходы на предыдущих местах работы». Заполним поля документа.

  • поле «Данные по организации» — выставляем по умолчанию нашу организацию.
  • поле «год» выставляем год в котором получены доходы от другого источника.

Далее заполняется табличная часть документа с указанием месяца и полученного дохода. После ввода всех сведений записываем документ и проводим его в программе по кнопке «ОК».

Шаг 3. Начисление зарплаты.

После ввода сведений о стандартных налоговых вычетах необходимо произвести начисление зарплаты. Создадим документ «Начисление зарплаты сотрудникам организации» из меню «Расчет зарплаты по организациям» далее «Начисление зарплаты сотрудникам» выберем документ «Начисление зарплаты работникам организаций». Заполним поля документа:

  • поле «Месяц начисления» — выставим месяц начисления зарплаты.
  • поле «Режим начисления» — выставим значение «Текущий месяц».

Для заполнения документа нажмем на кнопку «Заполнить», и по кнопке «Рассчитать (полный расчет)» программа произведет все начисления в целом по организации.

На закладках «Основные начисления» и «НДФЛ» можно посмотреть порядок произведенных начислений. Для проверки произведенных удержанных стандартных налоговых вычетах по сотруднику организации на закладке «НДФЛ» необходимо произвести расчет по сотруднику с комментарием.

После проверки документа записываем его и проводим в программе по кнопке «ОК».

Как настроить стандартные вычеты по НДФЛ в 1С

От своих клиентов я часто слышу вопросы, касающиеся расчета НДФЛ в программах 1С, и большое внимание приходится уделять именно корректному применению стандартных налоговых вычетов. В этой статье я расскажу о том, какие настройки нужно выполнить в программах 1С: Зарплата и управление персоналом 8, 1С: Комплексная автоматизация 8 и 1С: УПП 8 для того, чтобы закрепить право сотрудника на определенные виды вычета.

Для ввода информации необходимо открыть справочник «Физические лица», который находится на вкладке «Предприятие».

Либо можно зайти в справочник «Сотрудники» и щелкнуть на ссылку «Более подробно и физическом лице . «.

В форме выбранного физлица нажимаем кнопку «НДФЛ», расположенную на верхней панели.

Открывается окно с тремя таблицами. В верхней левой таблице вводится информация о праве на личные вычеты. До 2012 года всем сотрудникам организации предоставлялся личный вычет в размере 400 рублей (код 103), но в настоящее он отменен, поэтому в данной таблице есть возможность зарегистрировать право только на предоставление ежемесячного вычета в 500 рублей (код 104) или 3000 рублей (код 105). Однако, данные вычеты положены лишь отдельным категориям граждан (Герои Советского Союза и РФ, инвалиды I и II групп, пострадавшие в ходе ликвидации аварий на атомных объектах и др.), полный перечень которых содержится в ст. 218 Налогового кодекса РФ.

В верхней правой таблице регистрируется информация о праве на стандартные вычеты на детей. Новая строка добавляется нажатием кнопки «Добавить», необходимо указать период, с которого предоставляется вычет (это может быть дата устройства сотрудника на работу или дата рождения ребенка), причем указывается именно первое число соответствующего месяца. Также можно указать дату окончания периода предоставления вычета (достижение ребенком определенного возраста или окончание обучения в ВУЗе на очной форме), но можно и оставить это поле пустым. Информация о каждом ребенке вводится с новой строки и каждому соответствует отдельный код вычета (для третьего и последующих используется одна строка, в которой просто указывается количество детей). Вычет на первого и второго ребенка — 1400 рублей (коды 114 и 115), вычет на третьего и последующих — 3000 рублей (код 116). Например, для сотрудника с четырьмя детьми таблица будет заполнена следующим образом (в данному случае вычеты предоставляются на всех детей).

Также отдельные коды предусмотрены для вычетов в двойном размере (единственному родителю и др.), список кодов с описанием доступен для выбора в этой таблице.

Также необходимо обязательно заполнить нижнюю таблицу данной формы. В ней указывается, в какой из организаций должны применяться вычеты. Необходимо эта информация в том случае, когда сотрудник работает одновременно в нескольких компаниях или увольняется из одной организации и устраивается в другую. Но даже если Вы ведете учет только по одной организации, эту информацию все равно необходимо указать, иначе вычеты не будут применяться.

Предоставляются вычеты на детей до того момента, пока облагаемый годовой доход нарастающим итогом не превысит 280 тыс. рублей. Посмотреть информацию о текущей сумме дохода можно в расчетном листке сотрудника, который находится на вкладке «Расчет зарплаты». Также здесь можно увидеть информацию о сумме вычетов, примененных в выбранном месяце.

Если у Вас остались вопросы по настройке права на стандартные вычеты, то Вы можете задать их в комментариях к статье.

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Как указать права на стандартный вычет на детей в 1С ЗУП?

Без штата сотрудников не может существовать ни одна организация. Бухгалтерский учет работодатель может вести самостоятельно, либо заключить договор на бухгалтерское обслуживание с консалтинговой фирмой.

Оформление права на вычет за детей в базе 1С

Рассмотрим процесс оформления права на стандартный вычет на детей при трудоустройстве сотрудника в базе 1С Зарплата и Управление Персоналом.

При трудоустройстве человек обязан предъявить работодателю личные документы, где указаны персональные данные:

  • паспорт,
  • свидетельство ИНН,
  • страховое свидетельство СНИЛС.

Сотрудники, у которых есть дети, приносят копию свидетельства о рождении и письменное заявление о просьбе предоставить вычет на ребенка. Эти документы послужат основанием для уменьшения налога на доходы физических лиц или как иначе его называют «подоходного налога». НДФЛ – это налог, который обязаны уплачивать все физические лица, получившие доход. Эти исчисление, удержание и перечисление налога в бюджет входят в обязанности работодателя. В отдельных случаях человек самостоятельно составляет декларацию, подает ее в налоговую службу и уплачивает налог.

Переходим к оформлению:

  • запускаем базу 1С ЗУП,
  • открываем вкладку «Кадровый учет»,
  • после того как мы трудоустроили нового сотрудника, выбираем раздел «Сотрудники».

Перед нами сформируется таблица, необходимо выбрать организацию, где трудоустроен человек и, соответственно, самого сотрудника.

Затем открываем данные по работнику и переходим в раздел «Налоговые вычеты, статус налогоплательщика», после перехода появятся окна, которые необходимо заполнить:

  • Окно «Право на стандартные вычеты на детей»: добавляем период начала получения вычета, обычно это месяц подачи заявления на предоставление вычета; указываем код вычета и количество детей, основанием являются копия свидетельства о рождении и письменное заявление работника.
  • Окно «Применение вычетов»: добавляем новый вычет, удостоверяемся в правильности информации (дата, статус «применить» и организация, в которой будет применяться вычет, должны соответствовать записи в первом окне).

Все сохраняем: «записать», «ок».

Теперь в строке «стандартные» указано, что сотруднику применяется право на стандартный вычет на ребенка, эти данные мы тоже сохраняем, следовательно, при начислении заработной платы вычет на ребенка будет учитываться, так как занесен в базу.

Предоставление стандартных вычетов в 1С Бухгалтерия 8

При удержании НДФЛ по ставке 13% все работники имеют право на вычеты, разберем, как осуществляется предоставление стандартных вычетов и их отражение в программе 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0.

Предоставление стандартных вычетов по НДФЛ регулируются главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации. Эти вычеты можно разделить на две группы: личные вычеты (в настоящее время предоставляются только отдельным физическим лицам) и вычеты на детей (предоставляются тем физическим лицам, у которых есть дети).

Про стандартные вычеты было также рассказано в этой статье.

Сейчас существуют два вида личного вычета:

  • 3 000 рублей, перечень физических лиц, которым он предоставляется, указан в под­пункте 1 пункта 1 статьи 218 НК РФ. Например, это лица, которые пострадали на атомных объектах в резуль­тате испытаний ядер­ного оружия и радиационных аварий или являются инвалидами Великой Отече­ственной Войны и т.д.
  • 500 рублей, перечень физических лиц, которые имеют на него право, указан в под­пункте 2 пункта 1 статьи 218 НК РФ. Например, это Герои Советского Союза или Российской Федерации, лица, награждённые орденом Славы трех степеней, лица, являющиеся инвалидами с детства и т.д.

Вычеты на детей предоставляются в следующих размерах:

1 400 рублей на первого ребенка и второго ребенка

3 000 рублей на третьего и каждого последующего ребенка

3 000 рублей на каждого ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет и на каждого ребенка – инвалида I или II группы в возрасте до 24 лет, если ребенок учится по очной форме обучения (студент, аспирант, ординатор, интерн).

Сумма вычета удваивается на каждого ребенка единственного родителя (включая приемного, опекуна, попечителя, усыновителя).

По общим правилам вычет предоставляется на ребенка в возрасте до 18 лет или до 24 лет, в случае очной формы обучения. Вычет полагается до конца года, в котором ребенку сотрудника исполнилось 18 или 24 года. Если обучение закончено до того момента, как ребенку исполнилось 24 года, стандартный вычет перестает представляться начиная с месяца, следующего за тем, в котором обучение прекратилось.

Все вычеты предоставляются на основании заявления работника, к которому прилагаются документы, дающие право на вычет (свидетельство о рождении ребенка, справка из учебного заведения и т.д.).

Предоставление стандартных вычетов в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0

Для того, чтобы в программе осуществлялось предоставление стандартных вычетов необходимо на каждого работника заполнить «Заявление на вычеты НДФЛ», находится на закладке «Зарплата и кадры» в разделе «НДФЛ». В верхней части документа указывается сотрудник, которому предоставляются вычеты, и месяц с которого они предоставляются.

В центральной части указываются вычеты на детей, а в нижней личные вычеты работника, если он имеет на них право.

На основании заполненного заявления при расчете зарплаты программа будет учитывать указанные вычеты при расчете НДФЛ.

Так осуществляется предоставление стандартных вычетов в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0.

Понравилась статья? Поделитесь в соц. сетях

При удержании НДФЛ по ставке 13% все работники имеют право на вычеты, разберем, как осуществляется предоставление стандартных вычетов и их отражение в программе 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0..Предоставление стандартных вычетов по НДФЛ регулируются гла.

Смотрите еще:

  • Статья 18 часть 5 Виды и меры взысканий за нарушения Правил дорожного движения в соответствии с Кодексом Республики Беларусь об административных правонарушениях (жирным шрифтом выделены нарушения, за […]
  • Кто имеет право на стандартный налоговый вычет на детей в 2014 году Как получить стандартный налоговый вычет на ребенка (детей) Вы можете получить вычет на детей в том случае, если у вас есть ребенок (дети) до 18 лет, или ребенок до 24 лет, который учится […]
  • Справочная фсс по спб Филиал № 15 ФСС, Санкт-Петербург Содержание Санкт-Петербургское Региональное Отделение Фонда Социального Страхования Российской Федерации, Филиал № 15 Юридический адрес: улица Большая […]
  • Фсс отделение 29 по спб Филиал № 29 ФСС, Санкт-Петербург Содержание Санкт-Петербургское Региональное Отделение Фонда Социального Страхования Российской Федерации, Филиал № 29 Юридический адрес: улица Большая […]
  • Вычет на ребенка ндфл ограничение Стандартный налоговый вычет на ребенка инвалида в 2018 году Последнее обновление 2018-05-26 в 14:54 С 2016 г. выросла сумма налогового вычета на ребенка-инвалида. В материале приведены […]
  • Пример заполнения 3 ндфл стандартный вычет на ребенка Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для получения детского вычета Как правило, стандартный вычет на ребенка предоставляется работодателем. Однако, это правило работает не всегда. Бывают […]